Les systèmes de retraite sont complexes et parfois difficiles à comprendre lorsque l’on est indépendant(e). Voici quelques informations pour vous aider à y voir plus clair.
Quelles sont les différences entre les régimes de retraite des salarié(e)s et des indépendant(e)s ?
Les différences entre les régimes de retraite des salarié(e)s et des indépendant(e)s sont marquées par des structures distinctes et des modalités de cotisation différentes.
Les indépendant(e)s, qu’ils soient artisans, commerçants ou professions libérales, sont affiliés soit à la Sécurité Sociale des indépendant(e)s (SSI), anciennement connue sous le nom de RSI, soit à la Caisse Nationale d’Assurance Vieillesse des Professions Libérales (CNAVPL).
Ces régimes reposent sur des cotisations basées sur les revenus professionnels, permettant aux indépendant(e)s d’acquérir une retraite de base et une retraite complémentaire.
Le passage du RSI à la SSI en 2018 a initié un rapprochement des affiliés vers le régime général en matière de retraite, renforçant ainsi l’intégration des indépendant(e)s dans le système de protection sociale national.
La CNAVPL, quant à elle, est dédiée aux professions libérales telles que les avocats, médecins et architectes, offrant des régimes spécifiques adaptés à leurs besoins professionnels.
Comment se calcule la retraite de base et complémentaire pour les indépendant(e)s ?
Pour les indépendant(e)s, le calcul de la retraite de base repose sur plusieurs éléments.
Tout d’abord, le nombre de trimestres validés, incluant les trimestres supplémentaires, est multiplié par le taux de liquidation, qui prend en compte les périodes cotisées obligatoires ou volontaires ainsi que les périodes assimilées telles que le service militaire ou l’invalidité. Ce résultat est ensuite multiplié par le salaire annuel moyen, qui est basé sur les revenus professionnels des 25 meilleures années de la carrière.
En ce qui concerne la retraite complémentaire, pour les artisans et commerçants affiliés au régime complémentaire AGIRC-ARRCO, elle dépend du nombre de points acquis et de la valeur du point.
Pour les professions libérales, le calcul varie en fonction du régime complémentaire choisi. Par exemple, un artisan ayant validé 150 trimestres avec un salaire annuel moyen de 30 000 euros pourrait percevoir une pension de retraite de base de 22 500 euros par an, tandis qu’une profession libérale avec 160 trimestres validés et un salaire annuel moyen de 40 000 euros pourrait bénéficier d’une pension de retraite de base de 32 000 euros par an.
Quelles solutions pour compléter cette retraite ?
Pour compléter leur retraite, les indépendant(e)s disposent de diverses solutions d’épargne. Ils peuvent opter pour l’assurance-vie, bénéficiant d’avantages fiscaux ou choisir le Plan d’Épargne Retraite (PER) spécialement conçu pour la retraite.
La création d’un Compte Épargne Temps (CET) constitue également une option pour accumuler des fonds. Les livrets d’épargne offrent une liquidité et une sécurité, tandis que les investissements en Bourse présentent un potentiel de rendement plus élevé mais comportent des risques accrus.
Enfin, l’investissement immobilier à long terme peut générer des revenus et des plus-values. Une stratégie d’épargne diversifiée et prudente, élaborée avec l’aide d’un conseiller financier, est essentielle pour garantir une retraite confortable aux indépendant(e)s.
Comment préparer sa retraite lorsque l’on est indépendant(e) ?
Adoptez une approche proactive. Commencez par définir vos objectifs de retraite et réalisez un bilan financier pour évaluer votre situation actuelle. Choisissez ensuite le régime fiscal adapté et tenez une comptabilité précise pour optimiser vos déductions fiscales et planifier vos charges sociales.
Explorez les possibilités d’abattements fiscaux et envisagez une rémunération mixte pour maximiser vos économies. Vous pouvez investir dans des régimes de retraite complémentaire tels que le Plan d’Épargne Retraite (PER) et considérer l’investissement dans des actifs productifs pour diversifier vos sources de revenus.
Collaborer avec un expert-comptable ou un conseiller fiscal est recommandé pour bénéficier de conseils personnalisés et pour assurer une gestion optimale de votre plan de retraite. Chez PY33, nous vous accompagnons. Contactez-nous !
